RESOLUCIÓN que modifica las disposiciones de carácter general aplicables a las instituciones de crédito.

Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Comisión Nacional Bancaria y de Valores.

REFERENCIA	RUBRO	IMPORTE
Exposiciones dentro del balance
1	Partidas dentro del balance, excluidos instrumentos financieros derivados y operaciones de reporto y préstamo de valores (SFT por sus siglas en inglés), pero incluidos los colaterales recibidos en garantía y registrados en el balance)
2	(Importes de los activos deducidos para determinar el Capital Básico)
3	Exposiciones dentro del balance (Netas) (excluidos instrumentos financieros derivados y SFT, suma de las líneas 1 y 2)
Exposiciones a instrumentos financieros derivados

4	Costo actual de reemplazo asociado a todas las operaciones con instrumentos financieros derivados (neto del margen de variación en efectivo admisible)
5	Importes de los factores adicionales por exposición potencial futura, asociados a todas las operaciones con instrumentos financieros derivados

6	Incremento por Colaterales aportados en operaciones con instrumentos financieros derivados cuando dichos colaterales sean dados de baja del balance conforme al marco contable operativo
7	(Deducciones a las cuentas por cobrar por margen de variación en efectivo aportados en operaciones con instrumentos financieros derivados)
8	(Exposición por operaciones en instrumentos financieros derivados por cuenta de clientes, en las que el socio liquidador no otorga su garantía en caso del incumplimiento de las obligaciones de la Contraparte Central)
9	Importe nocional efectivo ajustado de los instrumentos financieros derivados de crédito suscritos
10	(Compensaciones realizadas al nocional efectivo ajustado de los instrumentos financieros derivados de crédito suscritos y deducciones de los factores adicionales por los instrumentos financieros derivados de crédito suscritos)
11	Exposiciones totales a instrumentos financieros derivados (suma de las líneas 4 a 10)
Exposiciones por operaciones de financiamiento con valores
12	Activos SFT brutos (sin reconocimiento de compensación), después de ajustes por transacciones contables por ventas
13	(Cuentas por pagar y por cobrar de SFT compensadas)
14	Exposición Riesgo de Contraparte por SFT
15	Exposiciones por SFT actuando por cuenta de terceros
16	Exposiciones totales por operaciones de financiamiento con valores (suma de las líneas 12 a 15)
Otras exposiciones fuera de balance
17	Exposición fuera de balance (importe nocional bruto)
18	(Ajustes por conversión a equivalentes crediticios)
19	Partidas fuera de balance (suma de las líneas 17 y 18)
Capital y exposiciones totales
20	Capital Básico calculado conforme al artículo 2 Bis 6 de las presentes disposiciones
21	Exposiciones totales (suma de las líneas 3, 11, 16 y 19)
Razón de apalancamiento
22	Razón de apalancamiento

REFERENCIA

EXPLICACIÓN

1	Total de activos de la Institución sin consolidar subsidiarias ni entidades de propósito específico (menos los activos presentados en dicho balance por: 1) operaciones con instrumentos financieros derivados, 2) operaciones de reporto y 3) préstamo de valores.
2	Monto de las deducciones del capital básico establecidas en los incisos b) a r) de la fracción I, del Artículo 2 Bis 6 de las presentes disposiciones. El monto se debe registrar con signo negativo.
3	Suma de las líneas 1 y 2

4

Costo actual de remplazo (RC) de las operaciones con instrumentos financieros derivados, conforme a los establecido en el Anexo 1-L de las presentes disposiciones, menos las liquidaciones parciales en efectivo (margen de variación en efectivo) recibidas, siempre que se cumpla con las condiciones siguientes: a)   Tratándose de contrapartes distintas a las cámaras de compensación señaladas en el segundo párrafo del Artículo 2 Bis 12 a, el efectivo recibido deberá de estar disponible para la Institución. b)   La valuación a mercado de la operación sea realizada diariamente y el efectivo recibido sea intercambiado con la misma frecuencia. c)   El efectivo recibido, así como la operación con el instrumento derivado, estén denominados en la misma moneda. d)   El monto intercambiado del margen de variación en efectivo sea al menos el importe necesario para cubrir el valor de mercado considerando el umbral y el monto mínimo transferido acordados en el contrato marco correspondiente. e)   El contrato marco con la contraparte debe considerar tanto la operación como el margen de variación, y debe estipular explícitamente que la liquidación, en caso de incumplimiento, quiebra, reestructuración o insolvencia, de cualquiera de las partes, se realizará tras compensar las operaciones y considerará los márgenes de variación en efectivo recibidos. En todo caso, el importe máximo de márgenes de variación en efectivo recibidos que se podrá considerar será el que corresponda al valor positivo del costo actual de reemplazo de cada contraparte.

5	Factor adicional conforme al Anexo 1-L de las presentes disposiciones, de las operaciones con instrumentos financieros derivados. Adicionalmente, tratándose de instrumentos financieros derivados de crédito en los que se provea protección crediticia, se deberá incluir el valor de conversión a riesgo de crédito de conformidad con el Artículo 2 Bis 22 de las presentes disposiciones. En ningún caso podrán utilizarse las garantías reales financieras que la Institución haya recibido para reducir el importe del Factor adicional reportado en esta línea.
6	No aplica. El marco contable no permite la baja de activos entregados como colateral.
7	Monto de márgenes de variación en efectivo entregados en operaciones con instrumentos financieros derivados que cumplan con las condiciones señaladas en la línea 4 para restar los márgenes de variación en efectivo recibidos. El monto se debe registrar con signo negativo.
8	No aplica.

9	No aplica. La exposición que se considera para efectos del marco de solvencia en operaciones con instrumentos financieros derivados de crédito en los que se provee protección crediticia corresponde al 100 por ciento del importe efectivamente garantizado en las operaciones de que se trate. Esta exposición está considerada en la línea 5.
10	No aplica. La exposición que se considera para efectos del marco de solvencia en operaciones con instrumentos financieros derivados de crédito en los que se provee protección crediticia corresponde al 100 por ciento del importe efectivamente garantizado en las operaciones de que se trate. Esta exposición está considerada en la línea 5.
11	Suma de las líneas 4 a 10

12	Monto de los activos registrados en el balance general (cuentas por cobrar registradas contablemente) de operaciones de reporto y préstamo de valores. El importe no deberá considerar ninguna compensación conforme a los Criterios Contables.
13	Importe positivo que resulte de deducir las cuentas por pagar de las cuentas por cobrar generadas por operaciones de reporto y préstamo de valores, por cuenta propia, con una misma contraparte, y siempre que se cumplan las condiciones siguientes: a)   Las operaciones correspondientes tengan la misma fecha de liquidación. b)   Se tenga el derecho de liquidar las operaciones en cualquier momento. c)   Las operaciones sean liquidadas en el mismo sistema y existan mecanismo o arreglos de liquidación (líneas o garantías) que permitan que la liquidación se realice al final del día en el que se decide liquidar. d)   Cualquier problema relacionado con la liquidación de los flujos de los colaterales en forma de títulos, no entorpezca la liquidación de las cuentas por pagar y cobrar en efectivo. El monto se debe registrar con signo negativo.
14	Valor de conversión a riesgo crediticio de las operaciones de reporto y préstamo de valores por cuenta propia, conforme al Artículo 2 Bis 22 de las presentes disposiciones cuando no exista un contrato marco de compensación. Y conforme al Artículo 2 Bis 37 cuando exista dicho contrato. Lo anterior sin considerar los ajustes por garantías reales admisibles que se aplican a la garantía en el marco de capitalización.

15	Tratándose de operaciones de reporto y préstamo de valores por cuenta de terceros, en las que la Institución otorgue garantía a sus clientes ante el incumplimiento de la contraparte, el importe que se debe registrar es la diferencia positiva entre el valor del título o efectivo que el cliente ha entregado y el valor de la garantía que el prestatario ha proporcionado. Adicionalmente, si la Institución puede disponer de los colaterales entregados por sus clientes, por cuenta propia, el monto equivalente al valor de los títulos y/o efectivo entregados por el cliente a la Institución.
16	Suma de las líneas 12 a 15
17	Montos de compromisos crediticios reconocidos en cuentas de orden conforme a los Criterios Contables.
18	Montos de las reducciones en el valor de los compromisos crediticios reconocidos en cuentas de orden por aplicar los factores de conversión a riesgo de crédito establecidos en el Título Primero Bis de las presentes disposiciones, considerando que el factor de conversión a riesgo de crédito mínimo es del 10 % (para aquellos casos en los que el factor de conversión es 0 %) y en el caso de las operaciones a las que se hace referencia en el inciso IV del artículo 2 Bis 22 de dichas disposiciones, un factor de conversión a riesgo de crédito de 100%. El monto se debe registrar con signo negativo.
19	Suma de las líneas 17 y 18
20	Capital Básico calculado conforme al artículo 2 Bis 6 de las presentes disposiciones.
21	Suma de las líneas 3, 11, 16 y 19
22	Razón de Apalancamiento. Cociente de la línea 20 entre la línea 21.

REFERENCIA	DESCRIPCION	IMPORTE
1	Activos totales
2	Ajuste por inversiones en el capital de entidades bancarias, financieras, aseguradoras o comerciales que se consolidan a efectos contables, pero quedan fuera del ámbito de consolidación regulatoria
3	Ajuste relativo a activos fiduciarios reconocidos en el balance conforme al marco contable, pero excluidos de la medida de la exposición de la razón de apalancamiento
4	Ajuste por instrumentos financieros derivados
5	Ajuste por operaciones de reporto y préstamo de valores(4)
6	Ajuste por partidas reconocidas en cuentas de orden
7	Otros ajustes
8	Exposición de la razón de apalancamiento

REFERENCIA	DESCRIPCIÓN
1	Total de activos de la Institución sin consolidar subsidiarias ni entidades de propósito específico.
2	Monto de las deducciones del capital básico contenidas en los incisos b), d), e), f), g), h), i), j) y l) de la fracción I, del Artículo 2 Bis 6 de las presentes disposiciones. El monto se debe registrar con signo negativo.
3	No aplica. El ámbito de aplicación es sobre la Institución sin consolidar subsidiarias ni entidades de propósito específico.
4	Monto equivalente a la diferencia entre la cifra contenida en la fila 11 de la Tabla I.1 y la cifra presentada en operaciones con instrumentos financieros derivados contenidos en el balance de la Institución. El importe se debe registrar con el signo resultante de la diferencia señalada, es decir podrá ser positivo o negativo.
5	Monto equivalente a la diferencia entre la cifra contenida en la fila 16 de la Tabla I.1 y la cifra presentada por operaciones de reporto y préstamo de valores contenidos en el balance de la Institución. El importe se debe registrar con el signo resultante de la diferencia señalada, es decir podrá ser positivo o negativo.
6	Importe registrado en la fila 19 de la Tabla I.1. El monto se debe registrar con signo positivo.
7	Monto de las deducciones del capital básico contenidas en los incisos c), k), m), n), p), q) y r) de la fracción I, del Artículo 2 Bis 6 de las presentes disposiciones. El monto se debe registrar con signo negativo.
8	Suma de las líneas 1 a 7, la cual debe coincidir con la línea 21 de la Tabla I.1.

REFERENCIA	CONCEPTO	IMPORTE
1	Activos totales
2	Operaciones en instrumentos financieros derivados
3	Operaciones en reporto y prestamos de valores
4	Activos fiduciarios reconocidos en el balance conforme al marco contable, pero excluidos de la medida de la exposición de la razón de apalancamiento
5	Exposiciones dentro del Balance

REFERENCIA	DESCRIPCIÓN
1	Total de activos de la Institución sin consolidar subsidiarias ni entidades de propósito específico.
2	El monto correspondiente a las operaciones en instrumentos financieros derivados presentadas en el activo de los últimos estados financieros. El monto se debe registrar con signo negativo.
3	El monto correspondiente a las operaciones de reporto y préstamo de valores presentadas en el activo de los últimos estados financieros. El monto se debe registrar con signo negativo.
4	No aplica. El ámbito de aplicación es sobre la Institución sin consolidar subsidiarias ni entidades de propósito específico.
5	Suma de las líneas 1 a 4, la cual debe coincidir con la línea 1 de la Tabla I.1

CONCEPTO/TRIMESTRE	T-1	T	VARIACION (%)
Capital Básico 1/
Activos Ajustados 2/
Razón de Apalancamiento 3/

Serie R01 Catálogo mínimo					Periodicidad
			A-0111	Catálogo mínimo	Mensual

Serie R04 Cartera de crédito					Periodicidad
	Situación financiera
			A-0411	Cartera por tipo de crédito	Mensual
			A-0415	Saldos promedio, intereses y comisiones por cartera de crédito	Mensual
			A-0417	Calificación de la cartera de crédito y estimación preventiva para riesgos crediticios	Mensual
			A-0419	Movimientos en la estimación preventiva para riesgos crediticios	Mensual
			A-0420	Movimientos en la cartera vencida	Mensual
			A-0424	Movimientos en la cartera vigente	Mensual
	Cartera comercial
		Información detallada de operaciones de segundo piso y garantías
			C-0447	Seguimiento de garantías2	Mensual
		Información detallada (Metodología de calificación de cartera Anexos 18 a 22)
			C-0450	Garantes y garantías para créditos comerciales	Mensual
			C-0453	Alta de créditos a cargo de entidades federativas y municipios	Mensual
			C-0454	Seguimiento de créditos a cargo de entidades federativas y municipios	Mensual
			C-0455	Probabilidad de incumplimiento de créditos a cargo de entidades federativas y municipios	Mensual
			C-0456	Severidad de la pérdida de créditos a cargo de entidades federativas y municipios	Mensual
			C-0457	Baja de créditos a cargo de entidades federativas y municipios	Mensual
			C-0458	Alta de créditos a cargo de entidades financieras	Mensual

			C-0459	Seguimiento de créditos a cargo de entidades financieras	Mensual
			C-0460	Probabilidad de incumplimiento de créditos a cargo de entidades financieras	Mensual
			C-0461	Severidad de la pérdida de créditos a cargo de entidades financieras	Mensual
			C-0462	Baja de créditos a cargo de entidades financieras	Mensual
			C-0463	Alta de créditos a cargo de personas morales y físicas con actividad empresarial con ventas o ingresos netos anuales menores a 14 millones de UDIS, distintas a entidades federativas, municipios y entidades financieras	Mensual
			C-0464	Seguimiento de créditos a cargo de personas morales y físicas con actividad empresarial con ventas o ingresos netos anuales menores a 14 millones de UDIS, distintas a entidades federativas, municipios y entidades financieras	Mensual
			C-0465	Probabilidad de Incumplimiento de créditos a cargo de personas morales y físicas con actividad empresarial con ventas o ingresos netos anuales menores a 14 millones de UDIS, distintas a entidades federativas, municipios y entidades financieras	Mensual

			C-0466	Severidad de la pérdida de créditos a cargo de personas morales y físicas con actividad empresarial con ventas o ingresos netos anuales menores a 14 millones de UDIS, distintas a entidades federativas, municipios y entidades financieras	Mensual
			C-0467	Baja de créditos a cargo de personas morales y físicas con actividad empresarial con ventas o ingresos netos anuales menores a 14 millones de UDIS, distintas a entidades federativas, municipios y entidades financieras	Mensual
			C-0468	Alta de créditos a cargo de personas morales y físicas con actividad empresarial, con ventas o ingresos netos anuales mayores o iguales a 14 millones de UDIS, distintas a entidades federativas, municipios y entidades financieras	Mensual

			C-0469	Seguimiento de créditos a cargo de personas morales y físicas con actividad empresarial, con ventas o ingresos netos anuales mayores o iguales a 14 millones de UDIS, distintas a entidades federativas, municipios y entidades financieras	Mensual
			C-0470	Probabilidad de incumplimiento para créditos a cargo de personas morales y físicas con actividad empresarial, con ventas o ingresos netos anuales mayores o iguales a 14 millones de UDIS, distintas a entidades federativas, municipios y entidades financieras	Mensual
			C-0471	Severidad de la pérdida de créditos a cargo de personas morales y físicas con actividad empresarial, con ventas o ingresos netos anuales mayores o iguales a 14 millones de UDIS, distintas a entidades federativas, municipios y entidades financieras	Mensual
			C-0472	Baja de créditos a cargo de personas morales y físicas con actividad empresarial, con ventas o ingresos netos anuales mayores o iguales a 14 millones de UDIS, distintas a entidades federativas, municipios y entidades financieras	Mensual

			C-0473	Alta de créditos a cargo del gobierno federal, organismos descentralizados federales, estatales y municipales y empresas productivas del Estado con ventas netas o ingresos netos anuales menores a 14 millones de UDIS	Mensual
			C-0474	Seguimiento de créditos a cargo del gobierno federal, organismos descentralizados federales, estatales y municipales y empresas productivas del Estado con ventas netas o ingresos netos anuales menores a 14 millones de UDIS	Mensual
			C-0475	Probabilidad de incumplimiento para créditos a cargo del gobierno federal, organismos descentralizados federales, estatales y municipales y empresas productivas del Estado con ventas netas o ingresos netos anuales menores a 14 millones de UDIS	Mensual
			C-0476	Severidad de la pérdida de créditos a cargo del gobierno federal, organismos descentralizados federales, estatales y municipales y empresas productivas del Estado con ventas netas o ingresos netos anuales menores a 14 millones de UDIS	Mensual
			C-0477	Baja de créditos a cargo del gobierno federal, organismos descentralizados federales, estatales y municipales y empresas productivas del Estado con ventas netas o ingresos netos anuales menores a 14 millones de UDIS	Mensual

C-0478

Alta de créditos a cargo del gobierno federal, organismos descentralizados federales, estatales y municipales y empresas productivas del Estado con ventas netas o ingresos netos anuales mayores o iguales a 14 millones de UDIS

Mensual

			C-0479	Seguimiento de créditos a cargo del gobierno federal, organismos descentralizados federales, estatales y municipales y empresas productivas del Estado con ventas netas o ingresos netos anuales mayores o iguales a 14 millones de UDIS	Mensual
			C-0480	Probabilidad de incumplimiento para créditos a cargo del gobierno federal, organismos descentralizados federales, estatales y municipales y empresas productivas del Estado con ventas netas o ingresos netos anuales mayores o iguales a 14 millones de UDIS	Mensual
			C-0481	Severidad de la pérdida de créditos a cargo del gobierno federal, organismos descentralizados federales, estatales y municipales y empresas productivas del Estado con ventas netas o ingresos netos anuales mayores o iguales a 14 millones de UDIS	Mensual
			C-0482	Baja de créditos a cargo del gobierno federal, organismos descentralizados federales, estatales y municipales y empresas productivas del Estado con ventas netas o ingresos netos anuales mayores o iguales a 14 millones de UDIS	Mensual
			C-0483	Alta de créditos otorgados a proyectos de inversión cuya fuente de pago esté constituida únicamente por los ingresos o derechos de cobro que deriven de la realización, puesta en marcha o explotación del proyecto	Mensual
			C-0484	Seguimiento de créditos otorgados a proyectos de inversión cuya fuente de pago esté constituida únicamente por los ingresos o derechos de cobro que deriven de la realización, puesta en marcha o explotación del proyecto	Mensual

			C-0485	Baja de créditos otorgados a proyectos de inversión cuya fuente de pago esté constituida únicamente por los ingresos o derechos de cobro que deriven de la realización, puesta en marcha o explotación del proyecto	Mensual
	Cartera a la vivienda
			H-0491	Altas y reestructuras de créditos a la vivienda	Mensual
			H-0492	Seguimiento de créditos a la vivienda	Mensual
			H-0493	Baja de créditos a la vivienda	Mensual
Serie R06 Bienes adjudicados					Periodicidad
			A-0611	Bienes adjudicados	Mensual
Serie R07 Impuestos a la utilidad y PTU diferidos					Periodicidad
			A-0711	Impuestos a la utilidad y PTU diferidos	Mensual
Serie R08 Captación					Periodicidad
			A-0811	Captación tradicional y préstamos interbancarios y de otros organismos	Mensual
			A-0815	Préstamos interbancarios y de otros organismos, estratificados por plazos al vencimiento2	Mensual

			A-0816	Depósitos de exigibilidad inmediata y préstamos interbancarios y de otros organismos, estratificados por montos2	Mensual
			A-0819	Captación integral estratificada por montos2	Mensual
Serie R10 Reclasificaciones					Periodicidad
			A-1011	Reclasificaciones en el balance general	Mensual
			A-1012	Reclasificaciones en el estado de resultados	Mensual

Serie R12 Consolidación					Periodicidad
			A-1219	Consolidación del balance general de la institución de crédito con sus subsidiarias	Mensual
			A-1220	Consolidación del estado de resultados de la institución de crédito con sus subsidiarias	Mensual
			A-1221	Balance general de sus subsidiarias	Mensual
			A-1222	Estado de resultados de sus subsidiarias	Mensual
			A-1223	Consolidación del balance general de la institución de crédito con sus SOFOM, ER	Mensual
			A-1224	Consolidación del estado de resultados de la institución de crédito con sus SOFOM, ER	Mensual
			B-1230	Desagregado de inversiones permanentes en acciones	Mensual
Serie R13 Estados financieros					Periodicidad
			A-1311	Estado de variaciones en el capital contable	Trimestral
			A-1316	Estado de flujos de efectivo	Trimestral

			B-1321	Balance general	Mensual
			B-1322	Estado de resultados	Mensual
Serie R14 Información cualitativa					Periodicidad
			A-1411	Integración accionaria1	Trimestral
			A-1412	Funcionarios, empleados, jubilados, personal por honorarios y sucursales2	Trimestral
Serie R15 Operaciones por servicio					Periodicidad
			B-1522	Usuarios no clientes de los medios electrónicos de la institución	Trimestral
			B-1523	Operaciones de clientes por servicios de banca electrónica	Trimestral
			B-1524	Clientes por servicio de banca electrónica	Trimestral
Serie R16 Riesgos					Periodicidad
			A-1611	Brechas de repreciación2	Mensual
			A-1612	Brechas de vencimiento2	Mensual
			B-1621	Portafolio global de juicios2	Trimestral
Serie R24 Información operativa					Periodicidad
			B-2421	Información de operaciones referentes a productos de captación	Mensual
			B-2422	Información de operaciones referentes a sucursales, tarjetas de crédito y otras variables operativas	Mensual

			B-2423	Titulares garantizados por el IPAB1	Mensual
			C-2431	Información de operaciones con partes relacionadas1	Mensual
			D-2441	Información general sobre el uso de servicios financieros	Mensual
			D-2442	Información de frecuencia de uso de servicios financieros	Mensual
			D-2443	Información de ubicación de los puntos de transacciones de servicios financieros	Trimestral
			E-2450	Número de clientes de cada producto o servicio por tipo de persona	Trimestral
			E-2451	Número de operaciones de cada producto o servicio por tipo de moneda	Trimestral
			E-2452	Número de operaciones de cada producto o servicio por zona geográfica	Trimestral

Serie R26 Información por comisionistas					Periodicidad
			A-2610	Altas y bajas de administradores de comisionistas	Mensual
			A-2611	Desagregado de altas y bajas de comisionistas	Mensual
			B-2612	Desagregado de altas y bajas de módulos o establecimientos de comisionistas	Mensual
			C-2613	Desagregado de seguimiento de operaciones de comisionistas	Mensual
Serie R27 Reclamaciones					Periodicidad
			A-2701	Reclamaciones	Trimestral
Serie R28 Información de riesgo operacional					Periodicidad
			A-2811	Eventos de pérdida por riesgo operacional	Trimestral
			A-2812	Estimación de niveles de riesgo operacional	Anual
			A-2813	Actualización de eventos de pérdida por riesgo operacional	Trimestral
			A-2814	Asignación método estándar riesgo operacional y estándar alternativo	Mensual
Serie R29 Aseguramientos, transferencias y desbloqueos de cuentas					Periodicidad
			A-2911	Aseguramientos, transferencias y desbloqueos de cuentas	Mensual
Serie R32 Conciliaciones					Periodicidad
			A-3211	Conciliación contable fiscal	Trimestral
Serie R34 Razón de Apalancamiento					Periodicidad
			A-3401	Cálculo de la razón de apalancamiento	Mensual

A-3401

Cálculo de la razón de apalancamiento En este reporte las Instituciones deberán revelar la integración de las principales fuentes de apalancamiento, conforme a lo establecido en la Tabla I.1 del Anexo 1-O Bis de las presentes disposiciones.

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	PERIODO
	CLAVE DE LA INSTITUCIÓN
	REPORTE
SECCIÓN VARIABLES DE APALANCAMIENTO	CONCEPTO
	DATO

CONCEPTO

Dato

1 Partidas dentro del balance, (excluidos instrumentos financieros derivados y operaciones de reporto y préstamo de valores -SFT por sus siglas en inglés- pero incluidos los colaterales recibidos en garantía y registrados en el balance.
2 (Importes de los activos deducidos para determina el Capital básico
3 Exposiciones dentro del balance (Netas) (excluidos instrumentos financieros derivados y SFT, suma de los conceptos 1+2)
Exposiciones a instrumentos financieros derivados
4 Costo actual del reemplazo asociado a todas las operaciones con instrumentos financieros derivados (neto del margen de variación en efectivo admisible)
5 Importes de los factores adicionales por exposición potencial futura, asociados a todas las operaciones con instrumentos financieros derivados
6 Incremento por colaterales aportados en operaciones con instrumentos financieros derivados cuando dichos colaterales sean dados de baja del balance conforme al marco contable operativo
7 (Deducciones a las cuentas por cobrar por margen de variación en efectivo aportados en operaciones con instrumentos financieros derivados)
8 (Exposición por operaciones en instrumentos financieros derivados por cuenta de clientes, en las que el socio liquidador no otorga su garantía en caso del incumplimiento de las obligaciones de la Contraparte Central)
9 Importe nocional efectivo ajustado de los instrumentos financieros derivados de crédito suscritos
10 (Compensaciones realizadas al nocional efectivo ajustado de los instrumentos financieros derivados de crédito suscritos y deducciones de los factores adicionales por los instrumentos financieros derivados de crédito suscritos)
11 Exposiciones totales a instrumentos financieros derivados (suma de las líneas 4 a 10)
Exposiciones totales por operaciones de financiamiento con valores
12 Activos SFT brutos (sin reconocimiento de compensación), después de ajustes por transacciones contables por ventas
13 (Cuentas por pagar y por cobrar de SFT compensadas)
14 Exposición Riesgo de contraparte por SFT
15 Exposiciones por SFT actuando por cuenta de terceros
16 Exposiciones totales por operaciones de financiamiento con valores (suma de las líneas 12 a 15)
Otras exposiciones fuera de balance
17 Exposición fuera de balance (importe nocional bruto)
18 (Ajustes por conversión a equivalentes crediticios)
19 Partidas fuera de balance (suma de las líneas 17 y 18)
Capital y exposiciones totales
20 Capital Básico calculado conforme al artículo 2 Bis 6 de las presentes disposiciones
21 Exposiciones totales (suma de las líneas 3, 11, 16 y19)
Razón de apalancamiento
22 Razón de apalancamiento